Гасанов Г.М., аспирант Российского государственного гуманитарного университета

Риск - это возможная вероятность потерь, вытекающая из специфики тех или иных явлений природы и видов деятельности человеческого общества. Риск по отношению к данной работе – прежде всего экономическая категория, которая представляет собой событие, которое может произойти или не произойти.

 

Ключевые слова: риски, бизнес-планирование, промышленное предприятие.

 

BASES OF CLASSIFICATION OF RISKS OF A SUPPLY WITH INFORMATION BUSINESS – PLANNING OF ACTIVITY OF INDUSTRIAL ENTERPRISES

Gasanov G., The post-graduate student of the Russian state humanitarian university

The risk is the possible probability of losses following from those spetsifi or other natural phenomena and kinds of activity human aboutshchestva. Risk in relation to the given work – first of all ekonomiche-skaja a category which represents event which can occur or not occur.

 

Key words: risks, business planning, industrial enterprise.

 

Риском можно управлять, т. е. использовать различные меры, позволяющие в определенной степени прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к снижению степени риска¹.

Эффективность организации управления риском во многом определяется классификацией риска².

Под классификацией риска следует понимать распределение риска на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленных целей.

Научно обоснованная классификация риска позволяет четко определить место каждого риска в их общей системе. Она создает возможности для эффективного применения соответствующих методов, приемов управления риском. Каждому риску соответствует своя система приемов управления риском.

Квалификационная система рисков включает группу, категории, виды, подвиды и разновидности рисков.

В зависимости от возможного результата (рискового события) риски можно поделить на две большие группы: чистые и спекулятивные.

Чистые риски означают возможность получения отрицательного или нулевого результата. К этим рискам относятся следующие: природно-естественные, экологические, политические, транспортные и часть коммерческих рисков (имущественные, производственные, торговые).

Спекулятивные риски выражаются в возможности получения как положительного, так и отрицательного результата. К ним относятся финансовые риски, являющиеся частью коммерческих.

В зависимости от основной причины возникновения (базисный или природный риск) риски делятся на следующие категории: природно-естественные риски, экологические, политические, транспортные и коммерческие риски.

Коммерческие риски представляют собой опасность потерь в процессе финансово-хозяйственной деятельности. Они означают неопределенность результатов от данной коммерческой сделки.

По структурному признаку коммерческие риски делятся на имущественные, производственные, торговые и финансовые.

Имущественные риски – это риски, связанные с вероятностью потерь имущества предпринимателя по причине кражи, диверсии, халатности, перенапряжения технической и технологической систем и т.п.

Производственные риски - риски, связанные с убытком от остановки производства вследствие воздействия различных факторов и, прежде всего, с гибелью или повреждением основных и оборотных фондов (оборудование, сырье, транспорт и т.п.), а также риски, связанные с внедрением в производство новой техники и технологии.

Торговые риски связаны с убытком, по причине задержки платежей, отказа от платежа в период транспортировки товара, не поставки товара и т.п.

Финансовые риски связаны с вероятностью потерь финансовых ресурсов, т.е. денежных средств. Финансовые риски подразделяются на два вида: риски, связанные с покупательной способностью денег, и риски, связанные с вложением капитала (инвестиционные риски).

К рискам, связанным с покупательной способностью денег, относятся следующие разновидности: инфляционные и дефляционные риски, валютные риски, риски ликвидности.

Инвестиционные риски включают в себя следующие подвиды: риск упущенной выгоды, риск снижения доходности и риск прямых финансовых потерь.

Риск упущенной выгоды – это риск наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (неполученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприятия (например, страхование, хеджирование, инвестирование и т.п.).

Риск снижения доходности может возникнуть в результате уменьшения размеров процентов и дивидендов по портфельным инвестициям, по вкладам и кредитам.

Риски прямых финансовых потерь включают следующие разновидности: биржевой, селективный, банкротство, а также кредитный.

Биржевые риски представляют собой опасность потерь от биржевых сделок. К таким рискам относятся риск неплатежа по коммерческим сделкам, риск неплатежа комиссионного вознаграждения брокерской фирмы и т.п.

Селективные риски – это риск неправильного выбора видов вложения капитала, ценных бумаг для инвестирования в сравнении с другими видами ценных бумаг при формировании инвестиционного портфеля.

Риск банкротства представляет собой опасность в результате неправильного выбора вложения капитала, полной потери предпринимателем собственного капитала и неспособности его рассчитаться по взятым на себя обязательствам.

В любом инвестировании капитала всегда присутствует риск.

Место риска в инвестировании капитала определяется самим существованием и развитием хозяйственного процесса. Риск является обязательным элементом любой экономики. Появление риска как неотъемлемой части экономического процесса – объективный экономический закон. Существование данного закона обусловлено элементом конечности любого явления, в том числе и хозяйственного процесса. Ограниченность (конечность) материальных, трудовых, финансовых, информационных и других ресурсов вызывает в реальности их дефицит и способствует появлению риска как элемента хозяйственного процесса. Таким образом, инвестирование капитала и риск всегда взаимосвязаны.

Как уже было отмечено, эффективность управления риском во многом зависит от его классификации. Среди инвестиционных рисков особенно стоит отметить информационные риски. К информационным относятся риски частичного или полного неполучения запланированного дохода вследствие недостаточной надежности используемой в процессе реализации бизнес-проекта информации. По отношению к бизнеспланированию необходимо провести более подробную классификацию рисков с целью нахождению эффективных методов управления ими.

Прежде всего, необходимо определить базу для проведения классификации. Риски бизнес-планирования, входящие в группу информационных, можно классифицировать по следующим признакам:

К функциональной разновидности рисков бизнес-планирования относятся риски, определяемые функциональной направленностью информационных комплексов общей информационной системы хозяйствующего субъекта. В результате анализа можно выделить следующие виды таких рисков:

Структурные риски бизнес-планирования характеризуются совершенством управленческой структуры предприятия, ее возможностью качественно обрабатывать информационные потоки, образующиеся в процессе хозяйственной деятельности и, в частности, в процессе бизнес-планирования и последующей реализации проекта. На основании анализа управленческой структуры хозяйствующего субъекта структурные риски можно разделить на:

Временные информационные риски бизнес-планирования определяются этапами жизненного цикла проекта, который начинается с процесса его подготовки и разработки технико-экономического обоснования и заканчивается этапом его реализации и окончательного завершения. Поэтапность жизненного цикла проекта позволяет говорить о следующих видах временных рисков:

Риски влияния обусловлены человеческим фактором и его воздействием на формирование информации. По этому признаку выделяются:

Таким образом, классификацию рисков информационного обеспечения бизнес-планирования можно представить в следующем виде (рис. 1).

 

Рис. 1. Классификация рисков информационного обеспечения бизнес-планирования

 

Многие финансовые операции связаны с довольно существенным риском. Они требуют оценить степень риска и определить его величину.

Степень риска – это вероятность наступления случая потерь, а также размер возможного ущерба от него.

Основой риска, который принимает на себя хозяйствующий субъект, является, прежде всего, неопределенность хозяйственной ситуации, т.е. неизвестность условий политической и экономической обстановки, окружающей ту или иную деятельность, и перспектив изменения этих условий. Чем больше неопределенность хозяйственной ситуации при принятии решения, тем больше и степень риска.

Неопределенность хозяйственной ситуации обусловлена следующими факторами: отсутствием полной информации, случайностью, противодействием.

Отсутствие полной информации о хозяйственной ситуации и перипетиях ее изменения заставляют потенциальных инвесторов искать возможность приобрести недостающую дополнительную информацию, а при отсутствии такой возможности начать действовать наугад, опираясь на свой опыт и интуицию.

Оценка качества позволяет объективно оценить ситуацию. Она дает им количественную и качественную характеристику. При этом уровень неопределенности и степень риска уменьшаются.

Можно сделать общий вывод, что риск имеет математически выраженную вероятность наступления потери, которая опирается на статистические данные и может быть рассчитана с достаточно высокой степенью точности.

Чтобы количественно определить величину риска, необходимо знать все возможные последствия какого-нибудь отдельного действия и вероятность самих последствий.

Основой рассматриваемых рисков является недостаточность или недостоверность информации, которая используется в процессе принятия решений.

Методика расчета адекватности информационной системы промышленного предприятия потребностям бизнес-планирования и управления реализацией инвестиционного проекта определяет пути нахождения величины информационного риска в отношении конкретного инвестиционного проекта.

Величина такого риска будет определяться следующим образом:

Информационный риск = 1 – Оценка качества информационной системы.

Из данного соотношения следует очевидный вывод: чем выше величина оценки качества информационной системы хозяйствующего субъекта, тем ниже величина информационного риска.

 

1 Дубров А.М. Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе: Учебное пособие для вузов. - М.: Финансы и статистика, 2005

2 Куропятников Д.Ю. Управление рисками на стадии инвестиционного проектирования: На примере черной металлургии: Автореф. дис. канд. экон. наук / Государственная академия переподготовки и повышения квалификации руководящих работников и специалистов инвестиционной сферы. - М., 2002., Стулов Д.С. Оценка и управление рисками промышленных предприятий: Автореф. дис. канд. экон. наук / Нижегородский государственный технический университет. - Н. Новгород, 2002.

 

Литература:

1.        Дубров А.М. Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе: Учебное пособие для вузов. - М.: Финансы и статистика, 2005.

2.        Качалов P.M. Управление хозяйственным риском М.: Наука, 2005.

3.        Куропятников Д.Ю. Управление рисками на стадии инвестиционного проектирования (на примере черной металлургии): Автореф. дис. канд. экон. наук / Государственная академия переподготовки и повышения квалификации руководящих работников и специалистов инвестиционной сферы. - М., 2002.

4.        Риски в экономике: Учеб. пособие для студентов вузов / Л.Н. Тэпман; Под ред. В.А. Швандара. - М.: ЮНИТИ, 2007.

5.        Стулов Д.С. Оценка и управление рисками промышленных предприятий: Автореф. дис. канд. экон. наук / Нижегородский государственный технический университет. - Н. Новгород, 2002.

 

Вернуться к разделу

Транспортное дело России №03 (2009)