М.К. Добросоцкий, ассистент кафедры экономики и фиинансов Воронежской государственной лесотехнической академии

 

На протяжении долгого времени банки предпочитали выдавать кредиты крупным клиентам, а средние и мелкие предприятия испытывали серьезную нехватку кредитных ресурсов. В связи с тем, что в последнее время на рынке кредитов наметилась тенденция ухода крупных заемщиков к западным кредиторам, банки вынуждены обратить внимание на более мелких. Возможные потери от работы с новыми клиентами они намерены компенсировать за счет массового предложения кредитных продуктов. Поэтому в настоящее время банкам начали борьбу за мелкие и средние предприятия, которые, в свою очередь, получат долгожданные кредиты на выгодных условиях.

Согласно постановлению Администрации Воронежской Области  «О концепции развития промышленности Воронежской области на 2006 – 2010 годы» областные чиновники основную ставку делают на развитие предприятий мебельной промышленности. Это оказывает положительный эффект на развитие  структуры кредитования юридических лиц в банках города Воронежа.

С каждым днем конкуренция между крупными предприятиями  и  малыми производителями мебели, работающими по индивидуальным заказам, неуклонно растет.

Несмотря на это, крупные предприятия отрасли продолжат активное участие в инвестиционном процессе, в том числе АООТ «Графское» приступит к реализации проекта «Расширение производства кухонной мебели» со сроком окупаемости 2,3 года и с общей суммой инвестиций 75,0 млн. рублей.

Учитывая это, многие банки города Воронежа уделяют большое значение развитию кредитования именно предприятии лесной и деревообрабатывающей промышленности. Однако, самым актуальным для кредиторов остается вопрос по сокращению срока рассмотрения заявки на предоставление кредита, который на данный момент составляет 5 – 10 банковских дней. Поэтому банкам необходимо разрабатывать специализированное программное обеспечение, которое позволило бы  сократить этот срок до одного дня, а также упростить саму процедуру оценки кредитоспособности заемщиков.

Чтобы правильно оценить уровень и динамику каждого показателя, определяющего кредитоспособность, необходимо представлять себе все финансовое состояние полностью. Анализируя кредитоспособность, необходимо оценить качественную и количественную взаимозависимость всех финансовых показателей.

Сначала банком рассматриваются документы заемщика. Основная цель анализа документов на получение кредита - определить способность и готовность заемщика вернуть требуемую ссуду в установленный срок и в полном объеме.

Заемщик представляет в банк следующие документы:

1.             Бухгалтерскую отчетность в полном объеме, заверенную налоговой инспекцией, по состоянию на две последние отчетные даты, с расшифровками следующих статей баланса (на последнюю отчетную дату): основные средства, производственные запасы, готовая продукция, товары, прочие запасы и затраты, дебиторы и кредиторы (по наиболее крупным суммам);

2.             Юридические документы:

- регистрационные документы: устав организации; учредительный договор; решение (свидетельство) о регистрации (нотариально заверенные копии);

 -карточка образцов подписей и печати, заверенная нотариаль-но(первый экземпляр);

- документ о назначении на должность лица, имеющего право действовать от имени организации при ведении переговоров и подписании договоров, или соответствующая доверенность (нотариально заверенная копия);

- справка о паспортных данных, прописке и местожительстве руководителя и главного бухгалтера организации-заемщика.

3.             Письмо-ходатайство о предоставлении кредита (на бланке организации с исходящим номером) с краткой информацией об организации и ее деятельности, основных партнерах и перспективах развития.

4.             Копии выписок из расчетного и валютных счетов на месячные даты и по крупнейшим поступлениям за последние три месяца.

5.             Справку о полученных кредитах с приложением копий кредитных договоров по состоянию на дату поступления запроса на кредит.

Регистрационные документы подтверждают состоятельность заемщика как юридического лица. Принципиальным моментом является определение прав лица, ведущего переговоры и подписывающего кредитный договор с банком, на совершение действий от имени организации. Эти права устанавливаются на основании соответствующего положения устава Заемщика и документа о назначении на должность согласно процедуре, изложенной в уставе. Бухгалтерская отчетность дает возможность проанализировать финансовое состояние Заемщика на конкретную дату.

Важнейшей информационной базой анализа является бухгалтерский баланс. При анализе актива баланса банку необходимо обратить внимание на следующие показатели: в случае оформления залога основных средств (зданий, оборудования и др.), производственных запасов, готовой продукции, товаров, прочих запасов и затрат право собственности залогодателя на указанные ценности должно подтверждаться включением их стоимости в состав соответствующих балансовых статей. Остаток средств на расчетном счете должен соответствовать данным банковской выписки на отчетную дату. При анализе дебиторской задолженности необходимо обратить внимание на сроки ее погашения, поскольку поступление долгов может стать для Заемщика одним из источников возврата испрашиваемого кредита.

При рассмотрении пассивной части баланса самое пристальное внимание должно быть уделено изучению разделов, в которых отражаются кредиты и прочие заемные средства: необходимо потребовать кредитные договора по тем ссудам, задолженность по которым отражена в балансе и не погашена на дату запроса о кредите, и убедиться, что она не является просроченной.

Одним из негативных факторов является наличие просроченной задолженности по кредитам других банков и свидетельствует о явных просчетах и срывах в деятельности заемщика, которые, возможно, планируется временно компенсировать при помощи кредита. Если задолженность не является просроченной, необходимо по возможности сделать так, чтобы срок погашения данного кредита наступал раньше сроков погашения других кредитов, так же необходимо проконтролировать, чтобы предлагаемый в качестве обеспечения залог по испрашиваемому кредиту не был заложен другому банку.

При оценке состояния кредиторской задолженности необходимо убедиться, что Заемщик в состоянии вовремя расплатиться с теми, чьими средствами в том или ином виде пользуется: в виде товаров или услуг, авансов и т.д. В данном разделе отражаются также средства, полученные Заемщиком от партнеров по договорам займов: эти договора должны быть рассмотрены аналогично кредитным договорам Заемщика с банками.

 Имеющийся опыт кредитования данного заемщика банком, на основании которого можно судить о перспективах погашения запрашиваемого в настоящий момент кредита, бесспорно, является положительным фактором при оценке кредитоспособности.  В том случае, если запрашиваемый кредит является очередным в ряде предыдущих, своевременно погашенных кредитов, то при подаче заявки данным Заемщиком он может не представлять в банк свои юридические документы, но обязательно уведомить банк обо всех внесенных в них изменениях.

Для правильной оценки всех финансовых показателей, консолидации их с дополнительными параметрами, а так же уменьшения риска при операциях кредитования юридических лиц необходимо разрабатывать принципиально новые методы интеллектуального анализа данных.  При дальнейшем усовершенствовании могут рассматриваться такие моменты как: более точный подбор определяющих заемщика факторов; изменение самой постановки задачи, так, например, вместо двух значений целевого параметра, можно использовать более детальную информацию, или использовать в качестве целевого значения вероятность того, что деньги выплачены вовремя; в данной статье ни слова не говориться об очистке данных, хотя, как показывает практика, использование предобработки исходных данных позволяет значительно улучшить качество результата и является важным этапом при комплексном подходе к решению любой задачи анализа данных

Анализ и разработанные предложения по усовершенствованию работы некоторых Воронежских банков, помогут им развить принципиально новые направления работы. Поскольку каждый банк должен придерживаться стратегии динамичного развития и расширения предлагаемых операций и услуг, а предложенные инновации, на данный момент, являются наиболее востребованными на рынке банковских услуг.

 

 

 

 

Вернуться к разделу

Транспортное дело России №04 (2008)